Brak pełnej przejrzystości w procesach księgowych i kontrolach wewnętrznych.
Ryzyko błędów, nieprawidłowości, naruszeń przepisów lub niewystarczającej kontroli finansowej.
Trudność w szybkiej identyfikacji obszarów wymagających usprawnienia.
Ograniczona zdolność zarządu do monitorowania funkcjonowania systemu rachunkowo-kontrolnego.
Potrzeba potwierdzenia efektywności i skuteczności systemów kontrolnych, także na potrzeby inwestorów lub audytu zewnętrznego.
Określenie zakresu audytu: Na początku definiujemy cele i zakres audytu, identyfikujemy kluczowe obszary do weryfikacji i tworzymy szczegółowy plan prac dostosowany do specyfiki organizacji. To etap, w którym wspólnie z zespołem klienta ustalamy priorytety i oczekiwane rezultaty.
- Analiza dokumentacji: Przeprowadzamy szczegółowy przegląd polityki rachunkowości, sprawozdań finansowych oraz dokumentacji księgowej.
- Weryfikacja procesów: obserwujemy i analizujemy procesy księgowe, obieg dokumentów i funkcjonowanie kontroli wewnętrznej, by uzyskać pełny obraz systemu finansowo-księgowego.
- Identyfikacja ryzyk i nieprawidłowości: Na podstawie zebranych danych identyfikujemy potencjalne obszary ryzyka, błędy i niezgodności z przepisami.
- Opracowanie rekomendacji: Wyniki analizy przekładamy na konkretne rekomendacje naprawcze i optymalizacyjne, które wspierają usprawnienie procesów i ograniczenie ryzyka w przyszłości.
- Prezentacja wyników: Końcowy etap obejmuje przedstawienie wyników audytu zarządowi oraz zespołowi finansowemu w formie raportu i sesji omawiającej kluczowe ustalenia oraz rekomendacje.
- Wsparcie wdrożeniowe (opcjonalnie, 1–3 miesiące): W ramach dodatkowego wsparcia oferujemy asystę we wdrażaniu proponowanych zmian i monitorowanie postępów w ich realizacji.
Wczesna identyfikacja i ograniczenie ryzyka co oznacza mniejsze szanse wystąpienia nieprawidłowości lub strat
Usprawnienie procesów księgowych i kontrolnych co prowadzi do bardziej efektywnego wykorzystania zasobów i lepszej jakości danych finansowych
Zwiększona wiarygodność finansowa i kontrolna dzięki niezależnej ocenie funkcjonowania systemu wewnętrznego
Lepsze wsparcie dla zarządu i inwestorów - funkcjonowanie audytu wewnętrznego podnosi poziom nadzoru i transparentności działalności.
